GO TOP
首頁> 投資人專區 > 內部稽核

內部稽核

  • 內部稽核組織及成員配置
  • 內部稽核之運作
  • 內部稽核作業
  • 獨立董事與內部稽核主管溝通情形

1.本公司內部稽核單位隸屬於董事會,並依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定,配置稽核主管一人。內部稽核主管之任免,須經董事會通過。

2.內部稽核人員皆依規定,除具備證期局要求的適用資格外,並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程,並參加主管機關指定機構所舉辦之內部稽核講習,以提昇稽核品質及能力。

  • 依『公開發行公司內部控制制度處理準則』之規定,擬訂年度稽核計畫。
  • 依據稽核計畫進行查核,將稽核發現及改善建議提出稽核報告。
  • 定期追蹤稽核缺失改善情形。
  • 每年依規定覆核公司各單位之自行檢查報告,出具公司內控自評。
  • 定期向審計委員會及董事會(至少每季)報告稽核業務之執行狀況。
  • 定期於公開資訊觀測站申報公司年度內部稽核計劃、內部稽核人員資料、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書。
年份 內部控制制度聲明書
107 下載
108 下載
日期 溝通重點事項 處理執行結果
108/12/18
審計委員會
  • 擬具2020年度內部稽核計畫。
  • 修訂本公司「內部控制制度」。
  • 修訂本公司「關係人交易管理作業程序」、「關係人及集團企業交易作業程序」、「財務報表編製流程管理作業程序」、「防範內線交易管理作業程序」、「股務作業管理辦法」、「內部重大資訊處理作業程序」。
審議通過後提報董事會
109/03/19
審計委員會
  • 2019年Q4稽核業務執行報告。
  • 2019年度內部控制制度自行評估結果,並無重大缺失情形,出具本公司內部控制制度設計及執行均有效之「內部控制聲明書」。
  • 擬修訂「董事會議事規範」。
  • 擬修訂「股東會議事規則」。
  • 擬修訂「誠信經營守則」。
  • 擬修訂「企業社會責任實務守則」。
審議通過後提報董事會
;