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誠信經營

落實誠信經營情形:

評估項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經
營守則差異情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?
V (一)本公司訂定「誠信經營守則」制定以誠信正直為基礎,積極落實經營政策。 無差異
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋 「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? V (二)本公司訂有「道德行為準則」、「誠信經營守則」提供為公司經管重要事務人員的行為規範,內部稽核人員並定期查核, 以強化誠信經營政策之落實。公司就不同法規遵循領域分別訂有相關規定,這些領域包括:反騷擾、財務報告編製/內部控制、內線交易、防制洗錢及打擊資恐、個人資料及隱私權保護、文件資料保存、資安管理等。 無差異
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? V (三)公司訂有「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」等相關作業規範,要求所有公司同仁遵守維護道德標準、公司聲譽與遵守法令的重要責任,善盡工作職責。 無差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?
V (一)本公司定期對廠商進行評核,並將雙方權利義務明訂於合約中,並由公司法務單位審核,以保障公司權益。 無差異
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形?公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形? V (二)為落實企業社會責任與誠信經營守則,本公司由財務、行政、法務以小組方式成為專責單位,並由董事會督導。 無差異
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? V (三)本公司已訂定「誠信經營守則」,避免員工收受不正當利益而犧牲公司權益。 無差異
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? V (四)本公司已建立有效的會計制度及專責會計單位,內部稽核單位亦依據風險評估結果擬訂之年度稽核計劃進行各項稽核,並呈報董事會及管理階層稽核結果與後續改善方案,以落實稽核成效,每季定期報告董事會。企業內控自評,均必須自我檢視內部控制制度設計及執行之有效性。 無差異
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? V (五)本公司宣導單位不時於各會議及內部公告宣導同仁對於遵循誠信經營規範的堅定承諾,以求落實。 無差異
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
V (一)本公司設有內部申訴管道,員工可針對所發現違反公司 誠信經營之情事進行申訴,承辦單位對檢舉人之身分及檢舉內容應保密,以保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。接獲檢舉後,均指派專職人員受理,且協助處理及回覆。 無差異
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? V (二)對於所接獲之通報及後續之調查,本公司均採取保密及嚴謹之態度進,並已明定在內部規章中。本公司保證申訴或舉報者的個人及所提供的資訊,將依個資法受到絕對的保留。 無差異
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? V (三)本公司應以保密方式處理檢舉案件,並由獨立管道查證,全力保護檢舉人之身分保證檢舉人不會因檢舉而遭受不當之處置。 無差異
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?
V (一)本公司架設對外專屬網站,並建置投資人專區,揭露本公司公司治理相關規範及辦法。且設有部門負責蒐集及揭露公司相關資訊,並依規定設置發言人及代理發言人,於公開資訊觀測站揭露連絡方式。 無差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之
差異情形:無重大差異情形。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):
(一)本公司與商業往來廠商,雙方之交易行為均秉持公平與透明之方式進行交易。交易之內容均依雙方簽訂之合約及訂購單等規範進行交易。
(二)誠信經膋政策之執行情形
(1)本公司隨時注意國內外誠信經營相關規範之發展,據以檢討改進公司誠信經營政策,以提升公司誠信經營之成效。
(2)為防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,本公司已制訂「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」等相關作業規範。
(3)保密承諾:本公司全體員工於報到時皆簽署任職聘僱同意書,包括:應遵守本公司之各項規章及政策、應盡保密之義務、專利及著作權的規範等等。
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